20 gen 2015

Ancora sulle S.O.S. nella voluntary disclosure

Non che vi fossero particolari dubbi neanche prima (almeno a parere di chi scrive), ma dopo la pubblicazione della Circolare MEF del 9 gennaio 2015 la totalità dei commenti apparsi sulla stampa specializzata concordano nel ritenere che le procedure di ...
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16 gen 2014

Voluntary disclosure: attenzione all’antiriciclaggio

Com’è stato evidenziato da più parti, una delle incognite della procedura di autodenuncia riguardante i capitali occultati all’estero è costituita dagli obblighi di collaborazione attiva assegnati dalla legge antiriciclaggio a professionisti e intermediari, i quali saranno in prima linea nel ...
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19 mar 2013

Gli effetti distorsivi della probabile depenalizzazione delle sanzioni antiriciclaggio

La proposta della IV Direttiva antiriciclaggio recentemente licenziata dalla Commissione europea (COM/2013/45) dedica l’intera quarta Sezione alle sanzioni amministrative da applicare a violazioni sistematiche degli obblighi di adeguata verifica della clientela, di registrazione dei dati, di segnalazione delle operazioni sospette ...
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